澳华财经在线:首页  >  市场观察 > 分析师专栏  >  陈浩庭 Raymond Chan
评退休公积金新改革
2016-09-29 13:55:54   来源:《澳华财经在线》   编辑:O. Chen      文章类型:原创
陈浩庭 Raymond Chan
陈浩庭 Raymond Chan       陈浩庭先生现担任摩根(Morgans Financial Limited,前RBS Morgans)董事总经理,他于2003年加入RBS摩根,并在2005年创立亚洲投资部,开创澳洲投资界的先河。作为悉尼总行排名第一的投资顾问,2011年陈浩庭获指派创建麦格理街分行,专责研究策略及理财建议﹐并为个人及机构投资者管理超过2.7亿澳元的资金。陈浩庭亦曾任职于多家著名的投资银行,包括美林证券(Merrill Lynch) 及汇丰证券(HSBC Securities) 。陈浩庭是澳洲及各地华文媒体的常客,每周列席不同的财经及新闻节目,包括澳洲国家民族电视及电台(SBS) 、悉尼先驱晨报(Sydney Morning Herald)等。
退休公积金的原意是使全民都拥有合理的积蓄,安享晚年,同时减低政府在养老金方面的负担。可是特恩布尔的改革未有帮助最难储蓄退休金的社群,而收入远远超过所需的富有阶层,依然可以在退休金上继续节省税项...
事实上,160万元对很多退休人士来说,依然是一笔可望而不可及的退休开支。
 
退休公积金改革法案是总理特恩布尔连任后第一个重要法案,虽然万众期待,但许多批评指变了等于没变。
 
应该说,退休公积金的原意是使全民都拥有合理的积蓄,安享晚年,同时减低政府在养老金方面的负担。可是特恩布尔的改革未有帮助最难储蓄退休金的社群,而收入远远超过所需的富有阶层,依然可以在退休金上继续节省税项。
 
非优惠供款上限减至每年10万元
 
在技术上,理财顾问应通过重新配置策略,善用两夫妇之间的限额。
 
在财案时公布的50万元终身非优惠供款限额取消,每年限额从18万元减至10万元,年龄在65岁以下人士,可以继续採用「三年累积」(Bring-forward rule) 原则,金额从54万元减至30万元。优惠供款限额為每年2.5万元。
 
由於退休公积金(入息税务优惠)限额订在160万元,从2017年7月1日起,供满160万元的人士,将无法继续作出非优惠供款。个人户口会以前一个财政年度6月30日為测试点,「三年累积」原则也不能超出上限。
 
之前用了「三年累积」原则但未用完餘额的,会在2017年7月1日再评估,以新上限為準。所以退休公积金供款接近或超过160万元的人士,应该及早与理财顾问讨论,应否把握限期处理好供款餘额。
 
政府原本建议,取消65岁至74岁的个人工作测试,但现在决定不执行。因此,这个年龄段的人需要继续遵守30天40小时工作测试,才能作出供款。
 
优惠供款五年一期累积优惠
 
至於将优惠供款上限减至每年2.5万元的措施,政府决定执行,从2017年7月1日开始生效。追加供款上限则延迟至2018年7月1日执行,给予优惠供款仍有餘额的人士,将餘额以5年一期向后推,一过5年就再重新计算。
 
不过,只有退休公积金存款少於50万元的人士,才可享有这个累积安排,只是有关累积安排的执行细节尚未清晰。
 
有些供款者可能需要及早在上限减少前作出安排。
 
改革可以更大胆
 
其他财案上的安排,如小生意减税的实施,都在联邦工党的同意下通过。
 
整个改革看来,联邦政府是有意打击高入息人士使用退休金為税务避难所,但一切的安排不见得有这方面的具体作用。笔者向来看重的格拉顿研究所报告指,改革只是使最高入息的4%人士受影响。从本行為客户作出的安排来看,确实如此。事实上,大部分高入息人士所受的打击不大,改革有点给人不上不下的感觉。
 
《悉尼先驱晨报》一篇专栏分析指,将优惠供款上限设在2.5万元一年,可在2019/20财政年度為政府库房节省10亿元。将退休公积金限制在终身160万元,多出来的金额所获取的利润需要缴税15%,每年将会為库房节省7.5亿元。
 
事实上,160万元对很多退休人士来说,依然是一笔可望而不可及的退休开支。

免责声明:陈浩庭是摩根金融有限公司(Morgans Financial Limited)授权代表,摩根( Morgans Financial Ltd)上述文章仅属一般资料,不构成任何投资及交易意见。文章资讯不一定完整,不保证准确,也未有考虑到个别投资者的投资目标、财务状况和具体需要。
 
(郑重声明:ACB News《澳华财经在线》对本文保留全部著作权限,转发时请标注来源)
相关阅读
【郑重声明】ACB News 《澳华财经在线》所有刊发信息(包括但不限于 1. 本网采编的原创文章2. 授权转发的资讯 3.相关澳洲上市公司股票数据及图表),力争可靠、准确及全面,但不对其精确性及完整性做出保证,不对您构成任何投资建议,据此操作,风险自担。
    1)凡本网注明来源为《澳华财经在线》的所有文字、图片和音视频稿件,版权均为《澳华财经在线》独家所有,第三方转载使用时必须注明来源“ACB News 《澳华财经在线》”。
    2)本网转载并注明其它来源的稿件,目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。第三方转载使用时,必须保留本网注明的稿件来源,禁止擅自篡改稿件来源。
    3)如本网转载稿件涉及版权等问题,请及时与我们联系并提供联系联络方式。联系邮箱acbnews@acbnewsonline.com.au
分享到: 分享到腾讯微博
读者评论
每周|每月热门点击排行

关于我们(About Us) 使用协议(Conditions of Use) 合作伙伴(Partners) 广告合作(Advertising) 联系我们(Contact us) 诚聘英才(Join us) 帮助中心(Help) 征稿启事(Contributions Wanted)

声明:除非特别说明,本网站有关股票价格数据均为交易日收盘价格。本网站并不保证相关股票数据的准确性。

Copyright acbnewsonline.com All rights Reserved.
本网站原创内容版权归《澳华财经在线》所有,任何单位及个人转载使用时必须注明来源“ACB News 《澳华财经在线》”。
Email:acbnews@acbnewsonline.com.au